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湘西自治州团结报社部门整体支出绩效评价报告
http://www.xxnet.com.cn 时间:2017-07-03 10:32:3 湘西网

 

 

 

湘西自治州团结报社

部门整体支出绩效评价报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

评价单位:湘西自治州团结报社

报告时间:2017年 6

 

 

 

 

评价小组

组长:刘世树

成员:刘世树 石庭荣 尚顺宁 唐心 唐正鹏 罗华 余红

 

 

 

 

目    录

 

 

一、基本情况............................................... 1

 1.部门职责.............................................. 1

 2、2016年度本单位绩效目标情况.......................... 2

 3、部门支出情况......................................... 2

 4、部门项目实施情况..................................... 6

二、绩效评价.............................................. 10

 1、绩效评价目的........................................ 10

 2、绩效评价实施过程.................................... 10

 3、绩效评价的局限性.................................... 11

三、部门整体指出绩效评价分析.............................. 11

 1、投入................................................ 11

 (1) 目标设定(6分).............................. 11

 (2)预算配置........................................ 12

 2、过程................................................ 13

 (1)预算执行情况................................... 13

 (2)预算管理情况................................... 13

 3、产出及效率.......................................... 15

 (1)职责履行....................................... 15

 (2)履职效益....................................... 15

四、需要说明事项.......................................... 17

五、绩效评价结论.......................................... 17

 1、绩效评价得分情况.................................... 17

 2、存在绩效问题........................................ 18

六、经验教训与建议........................................ 18

 1、经验教训............................................ 18

 2、建议................................................ 19

 

 

湘西自治州团结报社

部门整体支出绩效评价报告

 

 

  为加强湘西自治州团结报社(以下简称“本单位”)财政资金管理,强化支出责任,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,提高本单位财政资金的使用效益,根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号)、财政部《预算绩效管理工作规划(2012—2016)》(财预〔2012〕396号)、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2017〕2号)等文件的要求,本单位于2017年4月至6月,组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价,本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本单位2016年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下:

  一、基本情况

  1.部门职责

  湘西自治州团结报社系差额拨款正处级事业单位,位于吉首市乾州新区建新路,单位统一社会信用代码为:12433100448525606N。本单位的主要职责是:传播新闻和其他信息,促进社会经济文化发展,《团结报》的编辑、出版、广告的刊登、发布。单位内设办公室、人事科、总编室(加挂记者部牌子)、经济部、政文副刊部、周末专刊部、晚报版部、群工部、时事部、新闻研究室、出版部、广告部等十四个职能科室。截止2016年12月31日,单位核定事业编制96人,其中:财政补助人员92人、经费自理人员4人。年末实有171人,其中在职人员80人(财政补助人员),退休人员54人,其他人员(聘用人员)37人。

  2、2016年度本单位绩效目标情况

  根据年初本单位申报的预算绩效目标,本单位2016年设定的绩效目标为:1、强化管理提高办报质量、广告经营保持平衡发展趋势,力抓报网融合、拓展网站业务。2、全面完成年初预算、政府采购预算执行及重点工作,“三公经费”实际数不突破年初预算,对部门预算决算信息依法、依规进行公开。3、广告按时完成上报计划,为报社正常生产和办公提供资金保障。4、报纸发行、报业经营、出版印刷、新闻媒体建设等方面都取得较好成绩,为全州精神文明建设和社会和谐稳定作出积极贡献。5、改善服务态度,提高服务质量,向社会公众、服务对象、单位内部员工调查,满意率达100%以上。

  3、部门支出情况

  本单位2016年度收入总计2244.25万元,其中财政拨款收入1007.16万元、经营收入1237.09万元。年初结转和结余130万元。全年总支出2374.25万元,其中:基本支出844.16万元,项目支出293.00万元,基本支出和项目支出合计1137.16万元(工资福利支出660.48万元,商品和服务支出190.59万元,对个人和家庭补助支出150.27万元,其他资本性支出135.82万元),经营支出1237.09万元。无年末结转和结余。

  具体的部门整体支出管理及使用情况如下:

  (1)年度预算收支情况

  ①年初预算收支情况

  根据《湘西自治州财政局关于2016年州直部门预算批复的通知》(州财预[2016]04号)、《湘西自治州财政局关于下达2016年州本级离退休支出预算的通知》(州财预[2016]07号)文件精神,本单位2016年年初预算收支情况如下:

收入项目

年初预算  (万元)

支出项目

年初预算  (万元)

一、一般预算拨款

891.88

一、基本支出

752.88

其中:预算拨款(补助)

891.88

其中:人员经费

719.47

 

 

日常公用经费

33.41

 

 

二、项目支出

139.00

 

 

其中:专项商品和服务支出

94.00

 

 

其他支出

45.00

本年收入合计

891.88

本年支出合计

891.88

   ②本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况

54796

  (2)年度总预算收支决算及财政拨款预算收支决算情况从上表可以看出,2016年度本单位可用财政预算指标为1137.16万元,其中:年初预算数891.88万元,本年财政净追加指标为115.28万元。  

   ①、年度预算收入决算情况

收入项目

年初预算数(万元)

本年决算数(万元)

一、一般公共预算财政拨款

891.88

1007.16

其中:财政拨款收入

891.88

1007.16

二、经营收入

 

1237.09

三、其他收入

 

 

本年收入合计

891.88

2244.25

  本单位年初财政拨款预算数为891.88万元,本年实际财政拨款收入1007.16万元,比年初预算数891.88万元多115.28万元,为一般公共预算财政拨款净追加,其中:基本支出追加91.28万元,为人员经费追加;项目支出追加24万元,为新闻网经费及生产经营补助等追加。决算数中的经营收入1237.09万元,为未纳入预算管理的报社经营收入。

  ②、年度预算支出决算及结余情况

  本单位2016年度支出决算金额合计为2374.25万元(事业支出1137.16万元、经营支出1237.09万元),事业支出均为财政拨款支出,决算情况如下

54797

  本单位本年实际财政拨款收入1007.16万元(其中基本支出844.16万元、项目支出163.00万元),经营收入1237.09万元,年初财政拨款项目支出结转和结余130万元;本年支出2374.25万元(财政拨款支出1137.16万元、经营支出1237.09万元),年末无结转和结余。结余情况如下:

  (3)本单位“三公经费” 及“公用经费”执行情况

  ①“三公经费”支出情况

  本单位2016年“三公经费”(公共财政拨款)预算数为12.00万元,均为公务用车运行维护费,与2015年度“三公经费”预算安排数为6万元相比,预算变动率为100%,但本单位是差额拨款的事业单位,“三公经费”主要在经营支出中列支,本单位“三公经费”变动率不具有可比性。本单位2016年度“三公经费”(公共财政拨款)实际开支12万元,均为公务用车运行维护费。“三公经费”(公共财政拨款)实际开支未超年初预算。

  ②“公用经费”预算执行情况:根据2016年决算报表及2016年预算批复文件,公用经费年初预算数为33.41万元,公用经费支出决算为33.41万元。日常公用经费控制率为100%。

  4、部门项目实施情况

  2016年,在州委及州委宣传部的正确领导下,始终坚持政治家办报原则,按照新闻报道“三贴近”要求,牢牢把握正确舆论导向,围绕州委、州政府的中心工作,突出发展、和谐两大重点,为全州的改革发展营造良好的舆论环境。

  一、突出重点,新闻宣传出成效。

  1、重点抓好重大时政以及州委、州政府中心工作的宣传报道工作。累计新华社、人民日报稿件430多篇,刊发州内稿件350多篇,专版3个;抓好州委、州政府重大决策等宣传报道,刊发重头稿件61篇,专版56个,其他经济建设类稿件4300多篇;

  2、深入抓好精准扶贫和武陵山区扶贫攻坚试点工作的报道,刊发稿件210多篇,刊发专版30个;刊发我州精准扶贫工作稿件2100多篇;刊发转移劳动力就业工作报道稿件121篇。

  3、抓好美丽湘西建设的报道。发栏目稿件180篇,生态文明建设的稿件800多篇,刊发专版8个。

  4、抓好文化旅游产业发展的报道。刊发各类稿件258篇;抓好全州旅游发展大会的报道;刊发旅游产业发展稿件1300多篇,专版10个。

  5、办好《树立新理念 建设新湖南--热点话题谈心录》栏目。分析当前形势,解读政策举措,刊发专栏稿件25篇。

  6、抓好社会主义核心价值观的宣传。刊发各类稿件466篇,刊发社会主义核心价值观24字报花公益广告150多次,刊发“图说价值观”公益广告24次约18个整版。

  7、围绕社会建设,关注民生、关爱百姓工作报道刊发各类稿件600多篇;刊发“创建全国民族团结进步示范州”栏目稿件86篇;对社会治安综合治理等工作的报道,开设了“平安湘西”等栏目,刊发各类稿件260篇。

  8、认真抓好重大事件新闻报道工作。及时对龙山、保靖等县市的洪灾进行报道,刊发稿件100多篇,专版4个。二是结合奥运会的报道,深入湘西籍参赛运动员家中采访,刊发稿件60多篇;以纪念红军长征胜利80周年为契机,刊发稿件20多篇。

  二、健全制度管理,不断提高报纸质量。

  1、加强策划,按照“三贴近”要求精写稿件,精编稿件,精制标题,精做版面,进一步提高报纸质量。

  2、切实加强采编人员的思想教育、业务知识培训,全面提高采编队伍的素质。

  3、进一步加强制度建设,严格稿件三审制,严肃新闻报道纪律,严禁虚假报道,严禁有偿新闻,确保舆论导向正确。

  三、报纸发行、报业经营、出版印刷、新闻媒体建设等方面都取得较好成绩,为全州精神文明建设和社会和谐稳定作出积极贡献。

  1、根据省委、省政府以及省州宣传部门有关文件神,积极参与国有文化产业管理体制改革。截止10月初,完成了“湘西团结报报业发展有限公司”(报业集团)和“团结文化传媒有限公司”、“团结出版印刷有限公司”、“团结新媒体有限公司”等3家子公司的工商注册工作。

  2、全力抓好广告经营和报纸印刷发行工作。整合和保护广告资源,以高质量的广告提高传播效果,刺激客户、吸引客户,力抓报网融合、拓展网站业务,广告按时完成上报计划,广告经营保持平衡发展趋势。在州县市各级宣传部门的大力支持下,本年度完成报纸发行任务37950份,超额18.59%完成年度任务,实现报纸发行数量“十连增”。认真做好报纸的排版、制版及印刷工作,保证报纸按时、保质、保量出版,抓好节能降耗,没有出现印刷事故。全年实现经营收入1237.09万元,为报社正常生产和办公提供了资金保障。

  3、新媒体建设成效明显。湘西网实行24小时网络安全监护,一年来,未发生过重大网络安全事故。 “湘西头条”获2016年“全国最佳微信公众号”称号,关注人数达27775人次,超额177.75%完成任务;网评员达632人,超额5.33%完成任务。顺利实施《民族地区全媒体新闻舆情资讯大数据分析应用平台》项目,目前已初步形成“三微两端”新媒体格局,湘西网PC端和身边湘西客户端影响日益扩大。

  4、抓好中国报业协会少数民族报业研究分会工作,办好《民族报业》杂志。完成《民族报业》2015年第三期、第四期、2016年第一期、第二期的组稿编辑、出版发行工作。完成有关联络及服务工作,为该分会2016年度好新闻评选及年会如期召开创造条件。

  四、强化管理,党建工作有特色

  一是组建专门的创建工作领导小组,积极开展文明部(科)室、文明家庭、文明个人精神文明创建活动;二是积极开展社会管理综合治理、城乡同建同治等工作,确保单位安全、祥和和舒适;三是以工会为载体,力促单位和谐;四是认真组织开展“两学一做”学习,社长、总编辑刘世树在为全体干部职工上2堂专题党课,先后组织理论中心组学习6次、周一学习30余次等;五是认真抓好“三会一课”、组织生活会等制度落实,开展“七一”表彰、红色基地革命传统教育、民族团结进步等活动;六是强化党风廉政建设责任制,制定相关的责任分解意见和工作要点;七是认真执行廉政制度,一把手与6名领导班子成员进行“一对一”廉政谈话;八是认真贯彻执行“三重一大”事项集体决策制度、 “三个不直接分管”制度,加强对领导干部监督;九是狠抓作风建设,治理“公车私用”、“三超两乱”等突出问题,严格“三公”经费管理,落实专项资金纪检组长监督责任制,加强财务监管;是为联系户发放慰问金、帮扶资金近10万元;全社先后2次为患病和受灾村民捐款2.5万元。投入资金330万元,硬化村级公路5.8公里;联系投入资金250多万元为2个扶贫村改善自来水、路灯、通信、村道硬化等基础设施,投入30多万元发展油茶等产业,得到了村民的好评。

  二、绩效评价

 1、绩效评价目的

  本次自评的目的是了解本单位2016年度财政资金预算支出的绩效状况,为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任,优化支出结构,保障更好地履行职责,提高财政资金使用效益。

 2、绩效评价实施过程

  根据《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔2017〕2号)等相关文件要求,本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,2017年5月15日召开了现场评价工作安排部署会,于6月26日完成自评工作。绩效评价工作主要如下:

  (1)核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实,将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。

  (2)查阅资料。查阅2016年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

  (3)发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

  (4)归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

  (5)根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

  (6)形成绩效评价自评报告。

 3、绩效评价的局限性

  (1)指标设计不尽合理,导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标,在编制预算时,存在不可控性,预算明显不符合实际,但必须这样编制,审核才能通过,而按预算控制率指标的计算公式计算,本指标基本上都大于0。

  (2)社会信息的不平等性,可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时,面对社会公众,而社会公众对单位情况不了解,导致调查流入形式。

  (3)在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义,这需要在评价过程中不断完善。

 三、部门整体指出绩效评价分析

   1、投入

  (1)目标设定(6分)
  ①绩效目标的合理性(3分):本单位2016年申报的绩效目标为:1、强化管理提高办报质量、广告经营保持平衡发展趋势,力抓报网融合、拓展网站业务。2、全面完成年初预算、政府采购预算执行及重点工作,“三公经费”实际数不突破年初预算,对部门预算决算信息依法、依规进行公开。3、广告按时完成上报计划,为报社正常生产和办公提供资金保障。4、报纸发行、报业经营、出版印刷、新闻媒体建设等方面都取得较好成绩,为全州精神文明建设和社会和谐稳定作出积极贡献。5、改善服务态度,提高服务质量,向社会公众、服务对象、单位内部员工调查,满意率达100%以上。本单位2016年申报的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;符合“三定”方案确定的职责;符合本单位制定的中长期实施规划。根据评分标准该项得分3分。
  ②绩效目标明确性:①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现;③与部门年度的任务数或计划数相对应;④与本年度预算资金相匹配。本单位2016年度申报的绩效目标已分解为具体的工作任务,与部门年度的任务数或计划数相对应,与本年度预算资金相匹配。但绩效目标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。根据评分标准该项目得分2分。
  (2)预算配置
  ①在职人员控制率(3分):本单位2016年年末实际在职在编人员为80人,而编委核定的编制人数为96人,实际在职人员数占编委核定的编制数的比率=(在职人员数÷编制数)×100%=83.33%,根据评价标准该项得满分3分。

   ②“三公经费”变动率情况( 4分):本单位年初预算安排的“三公经费”仅是本单位“三公经费”的一部分,“三公经费”主要在经营支出中列支,2016年度本单位预算安排“三公经费”总额为12万元, 2015年度预算安排的“三公经费”总额为6万元,“三公经费”变动率为100%,本单位“三公经费”变动率不具有可比性。因此,该项指标按满分4分计算。根据评价标准该项得满分4分。

 2、过程

 (1)预算执行情况

  ①预算完成率(5分):本单位年初结转和结余130万元,年初预算891.88万元,本年追加预算115.28万元,无年末结转和结余,本单位预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)÷(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%=100%,根据评分标准,本单位该项指标得5分。

  ②预算控制率(5分):本单位本年预算追加数为115.28万元,年初预算为891.88万元,预算控制率=(本年预算追加数÷年初预算)×100%=12.93%,在11-30%(含)之间,根据评分标准,本单位该项指标得4分。

  ③新建楼堂馆所面积控制率(5分):2016年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

  ④新建楼堂馆所投资概算控制率(5分),2016年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。

 (2)预算管理情况

  ①公用经费控制率(8分):2016年度本单位实际公用经费支出(公共预算财政拨款支出)为33.41万元,年初预算安排的公用经费为33.41万元,本单位公用经费控制率=(实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额)×100%=100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

  ②“三公经费”控制率(8分):2016年度本单位“三公经费”(公共预算财政拨款支出)实际支出数为12万元(均为公务用车运行维护费),“三公经费”年初预算数为12万元,“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数)×100%=100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

  ③政府采购执行率(6分):2016年度年初预算未独列政府采购金额。但本单位政府采购已按政府集中采购相关规定执行,审批手续齐备,该项目按3分计算,不作全部扣分。

  ④管理制度健全性(8分):本单位2016年根据《财政部行政事业单位内部控制规范》建立了系统的内部控制制度,包括预算管理、专项资金管理、采购管理、合同管理、公务接待管理、厉行节约制度等,相关管理制度合法、合规、完整并得到了有效执行,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。

  ⑤资金使用合规性(6分):本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批过程和手续,项目的支出按规定经过评估论证,支出符合部门预算批复的用途,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,根据评分标准,本单位该项指标得满分6分。

  ⑥预决算信息公开性(5分):本单位2016年度按规定内容、规定时限公开了预算信息,本单位除存在将经费超支记入其他应收款外,本单位基础数据信息和会计信息资料基本真实、完整,基础数据信息和汇集信息资料基本准确。根据评分标准,本单位该项指标得分3分。

 3、产出及效率

 (1)职责履行(8分)

  重点工作完成率(8分):本单位2016年度在宣传报道、报刊发行、报业经营、出版印刷、新媒体建设等方面都取得了较好的成绩,为全州精神文明建设和社会和谐稳定作出了积极贡献。根据湘西自治州绩效考核管理办公室州绩办函[20176]2号《关于反馈2016年五个文明建设绩效考核评分定等有关情况的函》,2016年对本部门五个文明建设绩效考核评分为974.781分,考核等级为二等。本部门重点工作实际完成率得分=(绩效办对应部分考核得分÷1000)×8=7.80分。重点工作实际完成率得分为7.80分。

(2)履职效益

  ①经济效益(3分)

  2016年本单位广告按时完成上报计划,全年取得经营收入1237.09万元,完成年初五个文明建设绩效考核职能工作指标经营收入达920万元任务的134.47%,是上年经营收入1161.40万元的106.52%,取得了较好的经济效益。年初预算制定的经济效益指标:为报社正常生产和办公提供资金保障已全面完成。根据评分标准,本单位该项指标得满分3分。

  ②社会效益(3分)

  2016年,本单位按照新闻报道“三贴近”要求,牢牢把握正确舆论导向,围绕州委、州政府的中心工作,突出发展、和谐两大重点,加强策划,体现特色,推出一批有影响力的新闻作品,为全州的改革发展营造了良好的舆论环境。年初制定的效益目标完成情况:1、报刊发行:全年本报发行37950份,超额18.59%完成年度任务。2、报业经营:全年取得经营收入1237.09万元,完成年初五个文明建设绩效考核职能工作指标经营收入达920万元任务的134.47%,是上年经营收入1161.40万元的106.52%。3、出版印刷:认真做好报纸的排版、制版及印刷工作,保证报纸按时、保质、保量出版。抓好节能降耗,没有出现印刷事故。4新媒体建设:湘西网实行24小时网络安全监护,一年来,未发生过重大网络安全事故。“湘西头条”获2016年“全国最佳微信公众号”称号,关注人数达27775人次,超额177.75%完成任务。网评员达632人,超额5.33%完成任务。顺利实施《民族地区全媒体新闻舆情资讯大数据分析应用平台》项目。已初步形成“三微两端”新媒体格局,湘西网PC端和身边湘西客户端影响日益扩大。

  综上,报纸发行、报业经营、出版印刷、新闻媒体建设等方面都取得了较好成绩,为全州精神文明建设和社会和谐稳定作出积极贡献,取得良好的社会效益,根据评分标准,本单位该项指标得满分3分。

   ③行政效能(6分)

  本单位2016年度不断改善行政管理,加强制度体系建设,2016年根据社会发展及服务对象对本单位的工作要求,本单位改进了文风会风,精简会议、文件,严格资产管理和经费使用,积极推动网上办事和政务公开,行政效率提高。因此,根据评分标准,本单位该项指标得满分6分。

  ④社会公众或服务对象满意度(6分)

  本次绩效自评,我们向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查各30份,从收回的问卷调查了解,社会公众、服务对象、单位员工对我本单位的工作现状评价、深入基层调查研究,倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价,满意率为99%。因此,根据评分标准,本单位该项指标得分6分。

 四、需要说明事项

  1、本单位核定编制96人,实际在职人员80人,另有聘用人员37人,因聘用人员工资、福利、社保及日常公用经费等由经营收入负担,计算人员控制率时,在职人员数未包含聘用人员数。

  2、2016年度年初预算未独列政府采购金额。本单位本期有政府采购执行情况,资金来源于未纳入预算管理的经营收入,政府采购已按政府集中采购相关规定执行,审批手续齐备,因此该项目按3分计算,不作全部扣分。

 五、绩效评价结论

  1、绩效评价得分情况

  根据评价指标体系测算,本单位部门整体支出绩效评价得分是:投入绩效为12分,过程绩效为55分,产出及效率绩效为25.8分,总绩效为92.80分。评价结果等次为“优”。

  2、存在绩效问题

  (1)、绩效目标编制不完善。申报的绩效目标缺乏具体的数量指标、时效指标,未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)第十四条规定:绩效目标应符合以下要求:(1)指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划,并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。(2)具体细化。绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化,尽量进行定量表述,不能以量化形式表述的,可以采用定性的分级分档形式表述。(3)合理可行。制定绩效目标时要经过调查研究和科学论证,目标要符合客观实际。本单位2016年编制的绩效目标与上述要求存在一定的差距。

  (2)年初预算因一些临时性政策问题编制不够精确,预算编制与实际执行偏差较大,年初预算收入为891.88万元,而实际当年收到财政拨款收入1007.16万元,当年预算追加115.28万元,预算控制率为12.92%,预算控制有待改善。

 六、经验教训与建议

  1、经验教训

  通过对本单位2016年度的财政资金绩效自评,我们为今后的工作积累了一定的经验:一是要科学合理地编制部门预算,预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算,要确保部门预算编制真实、准确、完整,切合单位实际。二是要强化绩效管理考核,要制定指向明确、具体细化、合理可行的预算绩效目标,围绕绩效目标任务,层层分解落实,明确责任领导和责任单位(科室)及责任人,强化责任意思,使绩效目标实施过程中涉及到的每一项任务都落到实处,同时建立并执行绩效目标执行情况跟踪检查制度,责任追究制度,使单位在合理使用资金,有效控制支出的情况下,确保了各项绩效目标保质保量完成,充分发挥财政资金的使用效益。

  2、建议

  (1)建议加强预算法学习,包括单位管理层及相关业务人员都应加强对全面预算管理的重视程度,增强财政资金绩效考评意识,坚持先有预算、后有支出,有支出必有结果,有结果需考评效率、效益的财政资金使用模式。

  (2)建议细化预算指标,提升预算编制水平,提高预算科学性,在此基础上科学合理设置绩效目标,使绩效指标清晰、量化、可衡量,切合单位实际。

 

                                湘西自治州团结报社

                      2017年6月26日

 

 

附件: 

          部门整体支出绩效评价指标表(1).xls

(稿源:湘西网-团结报)
(作者:)
(编辑:陈岚)
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